Met dit overzicht wordt beoogd duidelijkheid te geven over de aard van de lasten en baten. Door een indicatie van de incidentele lasten en baten te geven wordt informatie verstrekt die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenramingen. De totalen van de lasten zijn negatief gepresenteerd en de totalen van de baten in deze tabel zijn positief gepresenteerd.
| 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
Incidentele lasten | ||||
Bestuur & dienstverlening, burgerzaken | 25.000 | 113.991 | 113.991 | 113.991 |
Bestuur & dienstverlening, bestuur | 20.000 | 20.000 | ||
Schoon, heel en veilig, accommodaties & parkeren | 79.582 | 2.400 | 250.000 | 250.000 |
Schoon, heel & veilig, beheer openbare ruimte | 165.000 | 165.000 | ||
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, grondexploitatie | 14.451.178 | 11.279.797 | 11.225.984 | 10.269.734 |
Duurzaam, ontwikkelen & wonen, ruimtelijke ontwikkeling | 119.000 | 119.000 | ||
Leren, participeren & ondersteunen, onderwijs | 99.449 | |||
Leren, participeren & ondersteunen, samenkracht en burgerparticipatie | 98.472 | |||
Leren, participeren & ondersteunen, werk, inkomen, armoedebeleid, emancipatie | 355.000 | 294.024 | 140.000 | |
Leren, participeren & ondersteunen, thuis in de wijk | 1.204.688 | 596.500 | ||
Leren, participeren & ondersteunen, maatwerk jeugd | 4.800.838 | 1.826.435 | 184.738 | 44.713 |
Leren, participeren & ondersteunen, maatwerk volwassenen | 75.000 | 75.000 | ||
Leren, participeren & ondersteunen, volksgezondheid | 63.150 | 63.150 | ||
Overige algemene dekkingsmiddelen, ondersteuning organisatie | 202.958 | 102.162 | 221.222 | 200.222 |
Overige algemene dekkingsmiddelen, overige baten en lasten | 78.500 | 228.500 | ||
Subtotaal incidentele lasten excl. reserves | -21.455.315 | -14.353.459 | -12.518.435 | -11.411.160 |
Toelichting incidentele lasten > € 100.000 |
Programma 1 Bestuur - Dienstverlening |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 113.991 in 2021, 2023 en 2023, houdt verband met de verkiezingen, volgens de verkiezingskalender is er in die jaren een verkiezing gepland. |
Programma 2 - Schoon, heel & veilig |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 250.000 in 2022 en 2023 houdt verband met het gastvrij parkeren (onttrekking algemene reserve). |
Programma 2 - Schoon, heel & veilig |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. €165.000 in 2022 en 2023 betreft voor € 140.000 incidenteel geld voor duurzaamheid (onttrekking algemene reserve) en voor € 20.000 extra budget m.b.t. recreatie (onttrekking algemene reserve). |
Programma 3 - Duurzaam, ontwikkelen & wonen - Bouwprojecten & grondexploitatie |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 14.451.178 in 2020, € 11.279.797 in 2021, € 11.225.984 in 2022 en € 10.269.734 houdt verband met de grondexploitatie. |
Programma 3 - Duurzaam, ontwikkelen & wonen - Ruimtelijke ontwikkeling |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 119.000 in 2022 en 2023 houdt verband met de implementatie van de omgevingswet (onttrekking algemene reserve). |
Programma 5 Leren, participeren & ondersteunen -werk, inkomen, armoedebeleid en emancipatie |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. €355.000 in 2020, € 294.024 in 2021 en € 140.000 in 2023 houdt voor |
Programma 5 Leren, participeren & ondersteunen - Maatwerk jeugd |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 4.800.838 in 2020 en € 1.826.435 in 2021, € 184.738 en € 44.713 houdt verband met diverse lasten m.b.t. jeugd. |
Programma 5 Leren, participeren & ondersteunen - Thuis in de wijk |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 1.204.688 in 2020 en € 596.500 in 2021, houdt verband met diverse lasten m.b.t. Thuis in de wijk. |
Algemene dekkingsmiddelen – Overhead ondersteuning organisatie |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 202.958 in 2020, € 102.162 in 2021, € 221.222 in 2022 en € 200.222 in 2024 houdt, voor het merendeel, verband met zaakgewijs werken. |
Algemene dekkingsmiddelen – Overige baten & lasten |
Het bedrag aan incidentele lasten ad. € 78.500 in 2022 en € 228.500 in 2023 houdt verband met het innovatie-/investeringsbudget (onttrekking algemene reserve). |
Reserve beheer |
De incidentele lasten in 2022 en 2023 van € 150.000 betreft de storting in de reserve beheer t.l.v. de algemene reserve. |
Reserve onderwijshuisvesting |
De incidentele lasten in 2020 en 2021 van € 1.750.000 betreft de storting in de reserve onderwijshuisvesting. |
Reserve herstructurering |
De incidentele lasten in 2022 € 1.000.000 betreft de storting in de reserve herstructurering t.l.v. de algemene reserve. |
Toelichting incidentele baten > € 100.000 |
Programma 3 - Duurzaam, ontwikkelen & wonen - Bouwprojecten & grondexploitatie |
Het bedrag aan incidentele baten ad. € 14.315.704 in 2020, € 11.141.591 in 2021, € 11.083.879 in 2022 en € 10.124.787 houdt verband met de grondexploitatie. |
Algemene reserve |
Het bedrag aan incidentele baten ad. € 1.000.000 in 2021, betreft de storting in de reserve herstructurering, de incidentele baat ad. € 1.822.500 in 2022 en € 1.132.500 in 2023 betreffen de hierboven beschreven mutaties waarbij onttrekking aan de algemene reserve bijstaat. |
Reserve sociaal domein |
Het bedrag aan incidentele baten ad. € 3.042.648 in 2019, € 914.729 in 2020 en € 2.832 in 2021 zijn onttrekkingen t.b.v. van het sociaal domein. |
Structurele stortingen/onttrekkingen reserves
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
Structurele stortingen reserves (lasten) | ||||
Storting reserve flankerend beleid | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
Storting reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 11.822 | 11.822 | 11.822 | 11.822 |
Subtotaal structurele stortingen reserves (taakveld 0.10) | -31.822 | -31.822 | -31.822 | -31.822 |
Structurele onttrekkingen reserves (baten) | ||||
Onttrekking reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 583.726 | 178.664 | 178.664 | 178.664 |
Onttrekking reserve afvalstoffenheffing | 12.182 | 12.182 | 12.182 | 12.182 |
Onttrekking De Boeg | 14.880 | 14.880 | 14.880 | 14.880 |
Onttrekking reserve flankerend beleid | 400.000 | 400.000 | 400.000 | |
Subtotaal structurele onttrekkingen reserves (taakveld 0.10) | 1.010.788 | 605.726 | 605.726 | 205.726 |
Saldo structurele mutaties reserves (taakveld 0.10) | 978.966 | 573.904 | 573.904 | 173.904 |
Totaaloverzicht structureel/incidenteel
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
Totale baten | 287.971 | 284.844 | 280.695 | 282.021 |
Totale lasten | -287.573 | -283.788 | -280.053 | -281.102 |
Saldo baten en lasten | ||||
Inc lasten | 21.455 | 14.353 | 12.518 | 11.411 |
Toevoegingen aan reserves | 1.866 | 2.750 | 150 | 150 |
Totaal inc lasten | 23.321 | 17.103 | 12.668 | 11.561 |
Inc baten | 14.316 | 11.142 | 11.084 | 10.125 |
Onttrekkingen aan reserves | 4.129 | 2.372 | 1.988 | 1.158 |
Totaal inc baten | 18.445 | 13.513 | 13.072 | 11.283 |
Structurele lasten | 264.221 | 266.653 | 267.353 | 269.509 |
Toevoegingen aan reserves | 32 | 32 | 32 | 32 |
Totaal structurele lasten | 264.253 | 266.685 | 267.385 | 269.541 |
Structurele baten | 268.516 | 270.725 | 267.017 | 270.532 |
Onttrekkingen aan reserves | 1.011 | 606 | 606 | 206 |
Totaal structurele baten | 269.526 | 271.330 | 267.623 | 270.738 |
Incidenteel saldo | -4.876 | -3.590 | 403 | -278 |
Structureel saldo | 5.273 | 4.646 | 238 | 1.197 |
Totaal saldo | 397 | 1.055 | 641 | 918 |
Totale begrotingslasten | -287.573 | -283.788 | -280.053 | -281.102 |
Structurele saldo als percentage van de totale begrotingslasten | 1,83% | 1,64% | 0,08% | 0,43% |
Het jaar 2020 en de meerjarenraming laten zien dat er sprake is van een jaarlijks overschot in het structurele saldo. Uit de tabel blijkt dat we voor de begroting 2020 en bijbehorende meerjarenraming voldoen aan de norm van financieel materieel evenwicht.